一场针对非居民金融账户的调查，正在我国银行业大规模铺开。近期，中信银行、宁波银行等上市银行从总行层面成立工作小组，协调多个相关部门推进摸排账户信息工作。业内人士分析认为，这显示出了监管对海外逃税行为惩治的决心，但如果不能取得客户授权，此次调查或难以达到预期。
《电商报》记者了解到，中信银行、宁波银行等上市银行成立的工作小组，将协调包括运营部、国际业务部、托管部、电子银行部、法律合规部、信息技术部、公司部、零售部、信用卡中心等多个相关部门推进摸排账户信息的工作。
在此之前，工农中建四大行在内的十余家银行，也曾先后对外发布公告，要求存量非居民客户（即于今年7月1日前在银行开立过存款账户、银行卡、国债等的客户），从柜面或手机银行等签署税收居民身份声明文件。
排查工作中，各家银行还将根据不同客户做出细分。对于高净值客户，金融机构被要求在今年12月31日前将金融账户加总余额（截至6月末）超过百万美元的个人账户信息全面摸清；对不足百万美元的低净值客户，时限则设到明年12月末。
据了解，此次调查或与7月1日正式实施的《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》（以下简称《管理办法》）有关。《管理办法》要求对高净值客户的账户信息、海外资产配置状况、盈亏收入、纳税人识别号等信息，将上报到所在国税收主管部门，以此杜绝利用海外账户偷税漏税、资本外流甚至洗钱的现象。
近年来，纳税人通过境外金融机构持有和管理资产，并将收益隐匿在境外金融账户以逃避纳税义务的现象日趋严重。据国际反洗黑钱智库全球金融诚信组织的研究报告显示，在2000-2011年间共有约3.75万亿美元的非法现金流出中国，这其中有相当一部分是贪腐收入。
对于银行的此次调查行动，业内人士认为，作为一种性质较为特殊的企业，银行承担了政策性和监管性的职责，协助国家机关核查涉税信息是银行的责任和义务。
但从目前来看，由于声明文件和税务信息均由客户自己填写，银行只能够监控客户存款和名下账户。从这个意义上来说，银行能够接触到的非居民金融账户涉税信息是有限的。由于隐私方面的保护，银行如果要复查客户的税务信息，需先取得客户的授权。否则，摸排工作恐怕难以达到预期效果。
